تقديم القروض والسلفيات

يعتبر قيام البنوك
التجارية بتلقي ودائع العملاء الذين يهدفون إلى الحصول على فائدة، تم إقراضها
لأصحاب المشروعات التجارية والصناعية مقابل الحصول على فائدة أعلى نوعا ما من
استثمار أموال العملاء. هذه العملية تحقق مصلحة العملاء سواء كانوا من المودعين أومن
أصحاب المشروعات. وتحقق في الوقت نفسه مصلحة البنك التجاري، فعملية الاقتراض
والإقراض هي لب النشاط المصرفي وهذا الأسلوب من الاستثمار يتسم بالأهمية الشديدة،
حيث يعود على البنوك التجارية بعائدات مجزية ومضمونة في أغلب الأحيان.



تحتل القروض والسلفيات موقعا
هاما ضمن بنود المركز المالي باعتبار أن كافة الجهود والقرارات الإدارية تستهدف في
المقام الأول بناء محفظة قروض و تسهيلات جيدة تتكون من قرارات منح الائتمان
والقروض التي تتسم بالجودة العالية وتحقق عوائد مرتفعة للبنك عند أقل مستوى ممكن
من المخاطر.






Credereو التي تعني
الثقة بملاءة شخص ما أو مؤسسة ما والملاءة تعني القدرة على تسديد الديون بعد تصفية
أصول المؤسسة.


















2-2-
حسب الغرض من القرض: تنقسم القروض إلى⁽¹⁾:


















ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ









وتسمى هذه القروض أيضا بقروض الاستغلال، وهي القروض التي تحصل عليها
المنشآت من البنوك بغرض تمويل التكاليف العادية و المتجددة للإنتاج ومتطلبات
الصندوق وتلتزم المنشأة بردها خلال فترة لا تزيد عادة عن السنة، ونشاطات الاستغلال
الممولة بهذه القروض تتكون باستمرار أثناء عملية الإنتاج ومن أمثلتها: التموين، التخزين،
الإنتاج والتوزيع.



هذا وقد يأخذ الائتمان المصرفي قصير الأجل إحدى الصورتين: الصورة الأولى
مبلغ إجمالي تحصل عليه المنشأة مرة واحدة، على أن تقوم بالوفاء بقيمة الائتمان
والفوائد في التواريخ المتفق عليها. أما الصورة الثانية فهي مبلغ إجمالي يمثل حد
أقصى لما يمكن أن تحصل عليه المنشاة خلال فترة متفق عليها، ويكون لها الحق في
الحصول على المبلغ مرة واحدة أ وعلى دفعات. هذا بالإضافة إلى وجود صور أخرى للقروض
المصرفية قصيرة الأجل والتي تندرج ضمن الأساليب الاستثمارية التقليدية للبنوك وهي:



- تسبيقات على الحساب الجاري للمنشأة
لدى البنك: وتتمثل هذه الوضعية في قيام البنك
بالسماح للمنشأة صاحبة الحساب الجاري بتجاوز رصيدها الدائن لدى البنك إلى حد متفق عليه.
أي يمكن أن يكون حسابها لدى البنك مدينا.












ب-القروض متوسطة الأجل:
وهي قروض تمنحها البنوك للمنشآت لشراء وسائل الإنتاج المختلفة، أي أنها
وسيلة لتمويل الاستثمار التشغيلي للمنشآت وتتراوح مدتها عادة بين 2 و 7 سنوات، حيث
ينتظر استخدام الربحية المنتظرة من ورائه في تسديده. أما من وجهة نظر البنك فإنه
يكون والحالة هذه معرضا لخطر تجميد أمواله لفترة طويلة نسبيا وبالتالي يواجه
احتمال عدم السداد من طرف المنشآت المقرضة. ولهذا ظهرت بنوك متخصصة في منح هذه القروض،
ويأخذ هذا التمويل إحدى الصورتين:


- القروض القابلة للتعبئة: يمنحها
البنك للمنشآت وتكون له فيها فرصة إعادة خصمها لدى بنك تجاري آخر أو لدى البنك
المركزي، وعليه فالبنك يستطيع الحصول على سيولة قبل تاريخ الإستحقاق ويتولى البنك
الآخر تحصيل القرض في تاريخ الاستحقاق من الجهة المقترضة.


- القروض غير القابلة للتعبئة: في
هذا النوع من القروض لا يتوفر البنك على إمكانية خصمها لدى بنك آخر، بل هو مجبر
على انتظار تاريخ الاستحقاق وقيام المنشآت بسداد القرض ليحصل على السيولة. مما
يعرضه لخطر عدم الوفاء ⁽²⁾.












(1) أحمد بوراس أسواق
رؤوس الأموال مطبوعات جامعة منتوري الجزائر2003. ص6.






[/right]